BPM005-《流程審計(jì)》

流程管理系列課程之
BPM005 流程審計(jì)

◎ 課程背景
流程是為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值的一組系列活動(dòng)，企業(yè)如果獲得持續(xù)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，必然要不斷自
我創(chuàng)新以保持其差異化的流程競(jìng)爭(zhēng)能力，企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)涉及各個(gè)方面和各個(gè)部門，
市場(chǎng)營(yíng)銷、產(chǎn)品研發(fā)、供應(yīng)鏈、售后服務(wù)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)需要有
效的流程和控制制度來協(xié)調(diào)、組織各部門之間銜接的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
審計(jì)作為一種監(jiān)督機(jī)制，是指為了查明有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象的認(rèn)定與所制定標(biāo)準(zhǔn)之
間的一致程度，而客觀地收集和評(píng)估證據(jù)，并將結(jié)果傳遞給有利害關(guān)系的使用者的系統(tǒng)
過程。
流程審計(jì)旨在對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效地評(píng)估，也可以對(duì)企業(yè)現(xiàn)有的管理制
度進(jìn)行評(píng)估；企業(yè)可以通過流程審計(jì)可以發(fā)現(xiàn)自身管理中存在的問題；通過流程審計(jì)可
以使企業(yè)員工更好地執(zhí)行制度和流程；通過流程審計(jì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)狀管理與業(yè)界最佳實(shí)踐
企業(yè)存在的差距，可以明確企業(yè)在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，企業(yè)可以根據(jù)流程審計(jì)報(bào)告結(jié)果
，來進(jìn)行管理優(yōu)化與改進(jìn)，因而流程審計(jì)逐漸成為企業(yè)管理規(guī)范性建設(shè)和持續(xù)提升管理
效率的源動(dòng)力。
通過此課程學(xué)習(xí)，我們會(huì)幫助企業(yè)認(rèn)清目前企業(yè)管理存在的現(xiàn)狀問題，通過與業(yè)界標(biāo)桿
級(jí)流程體系建設(shè)的對(duì)比，發(fā)現(xiàn)自身企業(yè)在制度和流程建設(shè)中存在的問題，我們還會(huì)以業(yè)
界成功最佳實(shí)踐和大量的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，幫助企業(yè)如何通過使用流程審計(jì)的方法和工
具，提出企業(yè)未來管理優(yōu)化和改進(jìn)的建議，從而不斷地提升流程和組織能力。
◎ 培訓(xùn)收益
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程的規(guī)范性審計(jì)的方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程設(shè)計(jì)的專業(yè)度審計(jì)方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程設(shè)計(jì)的競(jìng)爭(zhēng)力審計(jì)方法；
? 學(xué)會(huì)如何進(jìn)行流程的執(zhí)行力審計(jì)方法
? 掌握撰寫流程審計(jì)報(bào)告；
◎ 課程特色
內(nèi)容價(jià)值定位――課程內(nèi)容采用國(guó)際上先進(jìn)的流程審計(jì)管理思想和方法論，結(jié)合國(guó)內(nèi)外企
業(yè)流程審計(jì)的最佳實(shí)踐案例。
實(shí)操性和互動(dòng)性――培訓(xùn)過程中，通過對(duì)企業(yè)實(shí)際的流程審計(jì)演練、案例研討等方式，加
深學(xué)員對(duì)所學(xué)內(nèi)容的理解和實(shí)際轉(zhuǎn)化能力。
講師的專業(yè)性――流程管理和供應(yīng)鏈領(lǐng)域的資深專家，有資深的業(yè)務(wù)管理實(shí)踐經(jīng)歷，以及
豐富的咨詢、培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)。
◎ 參加對(duì)象
企業(yè)中高層管理人員、中基層管理人員、審計(jì)部門、企管部門、流程管理部門、ISO900
0相關(guān)人員
◎ 課程介紹

1. 一、為什么要進(jìn)行流程審計(jì)
? 企業(yè)管理者對(duì)流程建設(shè)不重視
? 為了體系認(rèn)證而做流程
? 業(yè)務(wù)人員在流程建設(shè)中參與不足
? 沒有人對(duì)流程的負(fù)責(zé)
? 缺乏業(yè)務(wù)活動(dòng)的過程控制
? 不按照流程操作
? 沒有流程持續(xù)優(yōu)化
? 憑經(jīng)驗(yàn)做事
? 管理現(xiàn)狀問題的診斷
? 企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估
? 管理改進(jìn)的需要
【案例】流程審計(jì)的重要性案例分析

2. 如何進(jìn)行流程體系規(guī)范性審計(jì)
? 審計(jì)流程體系建設(shè)的規(guī)范性
? 流程體系有沒有統(tǒng)一的規(guī)劃
? 流程體系有沒有層次化
? 流程體系有沒有結(jié)構(gòu)化展現(xiàn)
? 有沒有企業(yè)級(jí)價(jià)值鏈總攬圖
? 有沒有各業(yè)務(wù)鏈功能模塊總攬圖
? 有沒有體現(xiàn)差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的各業(yè)務(wù)鏈子流程總攬圖
? 沒有輸出流程體系清單
? 各業(yè)務(wù)鏈之間接口清不清晰
? 各業(yè)務(wù)鏈子流程之間的有沒有邏輯接口關(guān)系
? 檢查流程與現(xiàn)有業(yè)務(wù)活動(dòng)的匹配度
【研討】 如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有流程體系建設(shè)中的管理空白地帶
? 審計(jì)供應(yīng)鏈流程體系文件的行文規(guī)范
? 流程有沒有客戶
? 流程有沒有驅(qū)動(dòng)
? 流程有沒有邊界（起點(diǎn)和終點(diǎn)）
? 流程有沒有定義責(zé)任人
? 流程有沒有明確的目的和范圍
? 流程活動(dòng)有沒有落實(shí)到具體的崗位承擔(dān)
? 流程活動(dòng)的正文描述能否表達(dá)清楚
? 沒有可視化的流程圖展現(xiàn)
【研討】 如何建立端到端的企業(yè)流程，消除管理中的空白地帶

3. 如何進(jìn)行流程體系專業(yè)度審計(jì)
? 識(shí)別企業(yè)的戰(zhàn)略
? 市場(chǎng)營(yíng)銷體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 產(chǎn)品研發(fā)體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 供應(yīng)鏈體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 售后服務(wù)體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 人力資源管理體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 財(cái)務(wù)管理體系流程與戰(zhàn)略的匹配度
? 企業(yè)戰(zhàn)略地圖
? 市場(chǎng)營(yíng)銷流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 產(chǎn)品研發(fā)流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 供應(yīng)鏈流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 服務(wù)流程與業(yè)務(wù)模式的匹配度
? 人力資源管理流程與模式的匹配度
? 財(cái)務(wù)管理流程與模式的匹配度
? 流程中有沒有體現(xiàn)關(guān)鍵價(jià)值活動(dòng)
? 流程中有沒有的風(fēng)險(xiǎn)與控制活動(dòng)
? 流程活動(dòng)有沒有發(fā)生角色錯(cuò)位
? 流程中有沒有模糊地帶與問題區(qū)域
? 流程是否體現(xiàn)了經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)的固化
? 流程的業(yè)務(wù)規(guī)則是否充分展現(xiàn)
? 流程的關(guān)鍵模板有沒有缺失
【研討】 如何對(duì)一特定流程（由學(xué)員來選擇）進(jìn)行專業(yè)度審計(jì)

4. 如何進(jìn)行流程體系競(jìng)爭(zhēng)力審計(jì)
? 流程的績(jī)效測(cè)評(píng)體系是否完整
? 檢查流程的效果績(jī)效與業(yè)界最佳對(duì)比（或與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比）
? 檢查流程的效率績(jī)效與業(yè)界最佳對(duì)比（或與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比）
? 檢查流程的成本績(jī)效與業(yè)界最佳對(duì)比（或與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比）
? 檢查流程的關(guān)鍵價(jià)值活動(dòng)測(cè)評(píng)績(jī)效與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比
? 檢查流程的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)測(cè)評(píng)績(jī)效與績(jī)效目標(biāo)對(duì)比
? 發(fā)現(xiàn)流程中的不增值的業(yè)務(wù)活動(dòng)
【演練】現(xiàn)有流程體系建設(shè)競(jìng)爭(zhēng)力評(píng)估演練

5. 如何進(jìn)行流程體系的執(zhí)行力審計(jì)
? 時(shí)間驅(qū)動(dòng)的流程執(zhí)行力審計(jì)
? 隨機(jī)抽取需要審計(jì)的流程
? 檢查流程的業(yè)務(wù)活動(dòng)承擔(dān)者流程角色執(zhí)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的過程記錄證據(jù)
? 檢查流程圖中所明確的模板和表格記錄的證據(jù)填寫是否完整
? 檢查流程活動(dòng)是否在實(shí)際業(yè)務(wù)中被擱置，沒有被執(zhí)行
? 檢查流程中規(guī)定的活動(dòng)和實(shí)際業(yè)務(wù)存在差異
? 檢查流程規(guī)定的審批是否被有效地執(zhí)行
? 檢查員工是否執(zhí)行流程已經(jīng)成為習(xí)慣（由員工來舉例論證）
【演練】流程體系執(zhí)行力審計(jì)流程設(shè)計(jì)與優(yōu)化

6. 如何撰寫流程審計(jì)報(bào)告
?
? 企業(yè)流程目前處在什么能力等級(jí)？
? 流程缺失在什么地方？有什么風(fēng)險(xiǎn)？
? 關(guān)鍵流程 KPI 績(jī)效模型（價(jià)值導(dǎo)向）是什么？問題環(huán)節(jié)在哪里？
? 流程設(shè)計(jì)質(zhì)量總體水平達(dá)標(biāo)情況怎樣？
? 執(zhí)行有效性怎樣？組織和管理機(jī)制成熟度怎樣？
? 流程優(yōu)化的后續(xù)建議
?
【案例】某企業(yè)流程審計(jì)報(bào)告介紹

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